Employees' Provident Fund (EPF) ની નિશ્ચિત આવક અને National Pension System (NPS) ના માર્કેટ-લિંક્ડ ગ્રોથ વચ્ચે સંતુલન સાધવું એ લાંબા ગાળાના આયોજન માટે અનિવાર્ય છે. ટેક્સના નિયમો અને રોકાણની મર્યાદાઓ સમજીને તમે ફુગાવાને મ્હાત આપતું કોર્પસ બનાવી શકો છો.
ભારતમાં રિટાયરમેન્ટ પ્લાનિંગ કરતી વખતે EPF અને NPS ને એકબીજાના હરીફ માનવાને બદલે પૂરક સાધનો તરીકે જોવું જોઈએ. આ બંને સ્કીમ્સના ફાયદા અને મર્યાદાઓ સમજીને તમે એક મજબૂત આર્થિક ભવિષ્યનું નિર્માણ કરી શકો છો.
EPF: સુરક્ષિત રોકાણનો પાયો
EPF પગારદાર વર્ગ માટે રિટાયરમેન્ટ સુરક્ષાનું મુખ્ય માધ્યમ છે. નાણાકીય વર્ષ 2025-26 માટે તેનો વ્યાજ દર 8.25% નક્કી કરવામાં આવ્યો છે. આ સ્કીમમાં મળતી ગેરંટીડ રિટર્નની સુરક્ષા રોકાણને માર્કેટની અસ્થિરતાથી બચાવે છે. જોકે, હાઈ-ઈનકમ ધરાવતા લોકોએ ખાસ નોંધવું કે વાર્ષિક ₹2.5 લાખથી વધુના યોગદાન પર મળતા વ્યાજ પર ટેક્સ લાગે છે, જે તમારા ઈફેક્ટિવ યીલ્ડને અસર કરી શકે છે.
NPS: માર્કેટ-લિંક્ડ ગ્રોથ
બીજી તરફ, NPS લાંબા ગાળાના મૂડી વૃદ્ધિ માટે રચાયેલું છે. અહીં રિટર્ન તમારી પસંદગીના એસેટ એલોકેશન એટલે કે ઇક્વિટી, કોર્પોરેટ બોન્ડ્સ અને સરકારી સિક્યોરિટીઝ પર આધારિત છે. ટેક્સ પ્લાનિંગ માટે NPS Tier 1 એકાઉન્ટમાં સેક્શન 80CCD(1B) હેઠળ ₹50,000 ની વધારાની કપાત મળે છે, જે 80C ની મર્યાદા ઉપરાંત છે.
લિક્વિડિટી અને મર્યાદાઓ
લિક્વિડિટીની બાબતમાં EPF વધુ ફ્લેક્સિબલ છે, જેમાં મેડિકલ ઈમરજન્સી કે શિક્ષણ જેવા કામો માટે આંશિક ઉપાડ થઈ શકે છે. તેની સામે NPS માં 60 વર્ષની ઉંમર સુધી લોક-ઇન રહેવું ફરજિયાત છે. મેચ્યોરિટી વખતે, ઓછામાં ઓછા 40% કોર્પસમાંથી એન્યુઈટી ખરીદવી પડે છે, જેની આવક પર ટેક્સ લાગે છે.
રોકાણની વ્યૂહરચના
સ્માર્ટ રોકાણકારો ઘણીવાર 'કોર-એન્ડ-સેટેલાઇટ' એપ્રોચ અપનાવે છે. જેમાં EPF ને સ્ટેબલ અને રિસ્ક-ફ્રી 'કોર' તરીકે, જ્યારે NPS ને ગ્રોથ-ઓરિએન્ટેડ 'સેટેલાઇટ' તરીકે રાખવામાં આવે છે. તમારી જોખમ લેવાની ક્ષમતા અને રિટાયરમેન્ટ સુધીના બાકી વર્ષોને ધ્યાનમાં રાખીને બનાવેલું આ મિશ્રણ લાંબા ગાળે ફુગાવાને મ્હાત આપવામાં મદદરૂપ સાબિત થાય છે.