આવનારા દાયકામાં ભારતમાં **₹1.5 ટ્રિલિયન** કરતાં વધુ સંપત્તિ એક પેઢીથી બીજી પેઢીમાં ટ્રાન્સફર થશે. પરંતુ, ચિંતાની વાત એ છે કે **36%** ફેમિલી બિઝનેસમાં સક્સેસન પ્લાનિંગનો અભાવ છે, જે લાંબા ગાળાની સંપત્તિના સંરક્ષણ માટે મોટો ખતરો છે.
આવનારા દાયકામાં સંપત્તિનું મોટું ટ્રાન્સફર
ભારત એક મહત્વપૂર્ણ આર્થિક પડાવ પર ઊભું છે, જ્યાં આવનારા 10 વર્ષમાં અંદાજે $1.5 ટ્રિલિયન સંપત્તિ પેઢી-દર-પેઢી ટ્રાન્સફર થવાની ધારણા છે. આ ટ્રાન્સફર મુખ્યત્વે હાઈ નેટ વર્થ (High Net Worth) અને અલ્ટ્રા હાઈ નેટ વર્થ (Ultra High Net Worth) વ્યક્તિઓના વિકાસને કારણે થશે.
ફેમિલી બિઝનેસમાં સક્સેસન પ્લાનિંગનો અભાવ
આ વિશાળ સંપત્તિ હોવા છતાં, ઘણા ફેમિલી બિઝનેસ માલિકી અને નિયંત્રણના સરળ સંક્રમણ માટે તૈયાર નથી. ડેટા સૂચવે છે કે આવા 36% બિઝનેસમાં હાલમાં કોઈ ઔપચારિક સક્સેસન પ્લાન (Succession Plan) નથી. ભલે 79% સ્થાપકો ઈચ્છે છે કે નિયંત્રણ પરિવારમાં જ રહે, ફક્ત 15% પાસે જ હેન્ડઓવર માટે જરૂરી માળખું દસ્તાવેજીકૃત છે. આયોજનના અભાવનું મુખ્ય કારણ સ્થાપકોનો પ્રતિકાર છે, જે 52% બિઝનેસમાં જોવા મળે છે. યોગ્ય માળખા વિના, આ ટ્રાન્સફર પ્રક્રિયા દરમિયાન વ્યવસાયોની સાતત્યતા જોખમાઈ શકે છે.
સંપત્તિ સંરક્ષણ વિરુદ્ધ સંપત્તિ એકત્રીકરણ
ભારતીય સંપત્તિ સંચાલનમાં એક સામાન્ય પડકાર લાંબા ગાળાના સંચાલનને બદલે રિયલ એસ્ટેટ, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અને ઇક્વિટી દ્વારા સંપત્તિ એકત્રીકરણ પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવાનો છે. નાણાકીય સલાહ ઘણીવાર ટૂંકા ગાળાના વળતરને મહત્તમ કરવા માટે આપવામાં આવે છે, જે બહુ-પેઢીગત સંપત્તિ માટેના માળખાકીય જરૂરિયાતોને અવગણી શકે છે. જ્યારે બીજી પેઢી આ સંપત્તિઓ વારસામાં મેળવે છે, ત્યારે તેઓ ઘણીવાર મૂળ સંપત્તિ બનાવનાર નિર્ણય લેવાની ફિલસૂફી વિના બેલેન્સ શીટ મેળવે છે.
સ્થાયી ટ્રાન્સફર માટે જરૂરી સ્તરો
આ સંક્રમણને અસરકારક રીતે સંચાલિત કરવા માટે, નાણાકીય નિષ્ણાતો સરળ સંપત્તિ સંચાલનથી આગળ વધીને વધુ સંકલિત અભિગમ સૂચવે છે. આમાં સામાન્ય રીતે ત્રણ અલગ સ્તરોનો સમાવેશ થાય છે: આર્કિટેક્ચરલ, ગવર્નન્સ અને નાણાકીય સાતત્ય. આર્કિટેક્ચરલ સ્તરમાં સંપત્તિઓને કાનૂની પડકારોથી બચાવવા માટે વીલ, ટ્રસ્ટ અને ફેમિલી ઓફિસ જેવા સાધનોનો સમાવેશ થાય છે. ગવર્નન્સમાં ફેમિલી ચાર્ટર બનાવવાનો સમાવેશ થાય છે જે નિર્ણય લેવાની ભૂમિકાઓ અને પ્રક્રિયાઓને વ્યાખ્યાયિત કરે છે. છેલ્લે, નાણાકીય સાતત્ય માટે પોર્ટફોલિયોને ટ્રાન્ઝિશન ખર્ચાઓનું સંચાલન કરવા માટે પૂરતી લિક્વિડિટી સાથે સંરચિત કરવાની જરૂર છે, જેથી હેન્ડઓવર દરમિયાન ફરજિયાત સંપત્તિ વેચાણની જરૂર ન પડે.
સંકલિત આયોજનની ભૂમિકા
ઘણા બિઝનેસ પરિવારો માટે એક વારંવાર સમસ્યા એ છે કે ટેક્સ સલાહકારો અને સંપત્તિ મેનેજરો વચ્ચે સંકલનનો અભાવ. જ્યારે આ સેવાઓ અલગ-અલગ હોય છે, ત્યારે પરિણામી માળખાં ઘણીવાર લિક્વિડિટીની જરૂરિયાતો અથવા લાંબા ગાળાના કરવેરાના પરિણામોને સંબોધવામાં નિષ્ફળ જાય છે. સ્થાપકો, કાનૂની સલાહકારો અને સંપત્તિ મેનેજરો વચ્ચેના સહયોગને સમાવતો એક સંકલિત બ્લુપ્રિન્ટ, સંપત્તિ જાળવી રાખવા માગતા પરિવારો માટે વધુને વધુ નિર્ણાયક બની રહ્યો છે. આ પરિવારો માટે સૌથી મહત્વપૂર્ણ નિરીક્ષણ એ ઔપચારિક ગવર્નન્સ અને લિક્વિડિટી બફરની સ્થાપના હશે, જે એ સુનિશ્ચિત કરવા માટે આવશ્યક છે કે સંક્રમણને કારણે ફેમિલી બિઝનેસના હિતોનું મંદી અથવા નુકસાન ન થાય.